5월 종합소득세 신고·납부의 달, 절세 꿀팁 10가지

5월은 종합소득세 신고의 달입니다. 세금 부담을 줄일 수 있는 절세 팁 10가지를 소개합니다. 기장세액공제, 소득공제, 부부 소득분산 등 전략을 지금 확인하세요.

5월은 종합소득세 신고와 납부의 달입니다. 프리랜서, 개인사업자, 부업을 가진 직장인 등 다양한 소득자들이 세금 신고를 준비해야 하는 시기인데요, 적절한 절세 전략을 알고 있다면 세 부담을 현명하게 줄일 수 있습니다.

 

종합소득이란?

종합소득은 한 개인이 1년 동안 얻은 소득 중 이자, 배당, 사업, 근로, 연금, 기타소득을 합산한 금액을 말합니다. 이 소득에 대해 하나의 세율 체계로 과세하는 것이 바로 종합소득세입니다.

 

종합소득세 신고 대상은?

프리랜서, 개인사업자, 임대소득자

주식배당이나 이자소득이 2,000만 원을 초과한 사람

근로소득 외 부업 소득이 있는 직장인

 

종합소득세 신고 방법

5월 1일부터 5월 31일까지 국세청 홈택스를 통해 전자신고하거나, 세무서를 방문해 신고할 수 있습니다.

홈택스 로그인 → [종합소득세 신고]

기본정보 입력 (주소, 업종코드 등)

수입금액과 필요경비 입력

소득공제·세액공제 항목 확인

납부세액 확인 및 전자납부

아래 버튼 눌러 홈택스 바로가기 

 

 

홈택스 전자신고 절차 (간단 요약)

모바일 앱 ‘손택스’ 또는 PC 접속

간편 신고 대상자는 자동으로 자료 불러오기 가능

전자신고 완료 후 납부서 출력 또는 전자납부

 

개인사업자를 위한 세금 공제 항목

필요경비 공제 – 사업에 필수적으로 들어간 비용 (사무용품, 통신비 등)

기장세액공제 – 장부 작성 및 성실신고 시 최대 100만 원 공제

소득공제 – 연금저축, IRP, 기부금, 의료비, 교육비 등 공제

세액공제 – 자녀세액공제, 보험료, 월세 세액공제 등

 

기장세액공제 조건

개인사업자가 세무서에 기장을 신고한 후 복식부기 원칙에 따라 장부 작성을 성실히 수행하면 받을 수 있는 세액공제입니다.

복식부기 의무자 또는 성실신고확인 대상자

성실한 장부기장 및 신고가 입증되어야 함

공제 금액: 간편장부 대상자 20만 원 / 복식부기 대상자 최대 100만 원

 

절세를 위한 핵심 전략 10가지

 

1. 장부 기장과 기장세액공제

간편장부 대상자라도 복식부기 장부를 작성하면 최대 100만 원까지 기장세액공제를 받을 수 있습니다. 실제 소득을 증빙할 수 있어 절세에 유리합니다.

 

2. 경비 증빙자료 준비

사무용품, 차량 유지비, 통신비, 광고비 등 사업에 필요한 지출을 영수증, 세금계산서, 카드 전표 등으로 증빙해야 경비로 인정받을 수 있습니다.

 

3. 각종 소득공제·세액공제 항목 활용

연금저축, IRP, 기부금, 의료비, 교육비 등 다양한 공제 항목을 활용하면 과세표준이 낮아져 세금이 줄어듭니다.

 

4. 주택 임대소득 분리과세 선택

임대소득이 연 2,000만 원 이하라면 14% 단일세율로 분리과세를 선택해 종합과세보다 세부담을 줄일 수 있습니다.

 

5. 부부 간 소득 분산

이자소득, 배당소득, 임대소득을 부부 간에 분산하면 고세율 구간 진입을 막아 절세할 수 있습니다.

 

6. 세액공제 이월공제 제도 활용

공제 대상이 많아도 한 해에 다 공제받지 못하면 다음 4년까지 이월하여 사용할 수 있습니다. 미리 챙겨두면 유리합니다.

 

7. 세금 분할 납부 활용

납부세액이 1,000만 원을 초과하면 분할 납부가 가능하므로 자금부담을 분산시킬 수 있습니다.

 

8. 기타소득의 필요경비 반영

강의료, 인세 등 기타소득에 대해 법정 필요경비율(60~80%)을 적용해 소득금액을 줄일 수 있습니다.

 

9. 금융소득 분산 수령

이자·배당소득이 2,000만 원을 넘으면 종합과세가 적용되므로 분산 수령해 기준 미만으로 관리하는 것이 좋습니다.

 

10. 홈택스 전자신고 적극 활용

국세청 홈택스(아래 버튼 눌러 바로가기)를 이용하면 자동 계산과 공제 항목 안내가 있어 쉽고 정확하게 신고할 수 있습니다.

 

세금은 피할 수 없지만, 줄일 수는 있습니다. 정당하고 합법적인 절세 전략을 미리 준비해 부담 없이 5월 종합소득세 신고를 마무리해보세요.

 

 

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 종합소득세 신고 기한은 언제인가요?
A. 매년 5월 1일부터 5월 31일까지입니다.

Q. 세무사 없이 신고해도 되나요?
A. 가능합니다. 홈택스를 통해 누구나 전자신고할 수 있습니다.

Q. 기장세액공제는 어떻게 적용되나요?
A. 복식부기를 통해 성실히 장부를 작성하면 20만~100만 원의 공제를 받을 수 있습니다.

Q. 의료비나 교육비는 어디까지 공제되나요?
A. 본인·부양가족 지출분까지 연간 한도 내에서 공제 가능합니다.

Q. 홈택스에서 자동 계산되나요?
A. 네, 기본 자료가 반영되어 자동계산되며 직접 수정도 가능합니다.